Комплексная экспертиза (due diligence): финансовая, налоговая, юридическая

Комплексная экспертиза бизнеса (Due Diligence) – это важный этап подготовки к сделкам по покупке или продаже бизнеса и акций, при планировании инвестирования в коммерческий проект, анализе надежности контрагента.

Основная цель комплексной оценки бизнеса заключается в том, чтобы помочь клиенту определить справедливое значение показателя прибыли до учета налогов, процентных выплат и амортизации и рабочий капитал, а также выявить риски, которые могут повредить финансовым интересам покупателя или ограничить деятельность приобретаемого бизнеса после сделки.

Кто являются основными заказчиками комплексной экспертизы бизнеса?

Заказчиками комплексной экспертизы бизнеса могут быть:

- потенциальные продавцы бизнеса, которые понимают, что выгоднее продать бизнес, ставший малоприбыльным, чем предпринимать попытки вернуться на прежний уровень доходности;

- потенциальный стратегический инвестор, намеревающийся изучить объект предстоящего инвестирования для принятия окончательного решения о возможности инвестирования;

- коммерческий банк, желающий изучить, насколько благонадежен потенциальный заемщик;

- потенциальные покупатели в сделках M&A, то есть слияния и поглощения, с целью установления реальной картины деятельности объекта сделки;

- сами владельцы компании перед продажей бизнеса, когда нужно оценить реальное положение дел;

- посредники в сделках купли-продажи активов – они проводят Due Diligence в целях минимизации собственной ответственности (риэлторы, коммерческие представители и т.д.).

Что входит в комплексную экспертизу бизнеса?

Наличие профессиональной команды даёт нам возможность оказывать услуги по due diligence в комплексе. Предполагается анализ и исследование:

• процедуры создания компании, учредительных и локальных актов компании;

• корпоративной структуры бизнеса, в том числе филиалов и представительств;

• прав на недвижимое имущество, в том числе и земельные участки;

• прав на движимое имущество, без которого деятельность компании будет затруднена;

• прав на акции и/или доли других хозяйственных обществ;

• прав на нематериальные активы компании;

• внешнеэкономической деятельности компании;

• договорной работы компании;

• трудовых правоотношений в компании;

• права компании заниматься определенным видом деятельности;

• кредиторской и дебиторской задолженности

• требований, предъявленных к компании третьими лицами;

• финансовой, бухгалтерской и налоговой отчётности;

• судебных разбирательств, в которых участвует компания.

В рамках Due Diligence могут быть выявлены и оценены следующие риски:

• риски корпоративной структуры;

• риски завышения балансовой стоимости активов;

• правовые и налоговые риски;

• риски утраты активов и риски привлечения к различным видам ответственности.

• риски, связанные с трудовыми ресурсами. Здесь имеется в виду как риски выплаты так называемых "золотых парашютов", так и риски, связанные с возможными трудовыми спорами.

По результатам проведения Due Diligence исполнителем составляется отчет, содержащий карту рисков и план по их минимизации, а также рекомендации по структурированию сделки.

Почему Вам нужны именно мы?

Группа компаний АО «Реестр» - АО «Реестр-Консалтинг» обладает уникальным инструментарием за счет экспертного опыта регистратора и консультанта. Наша экспертиза в регистрационной деятельности позволяет нам глубже понимать потребности клиентов и предлагать решения, адаптированные к конкретным условиям бизнеса. Мы предлагаем полный спектр профессиональных услуг в области аудита, налогообложения, права, сопровождения бизнеса, сделок, технологий и консалтинга. Наш опыт является уникальным на российском и международном рынке. Наличие собственных ресурсов позволяет выполнить комплексную экспертизу по всем требуемым направлениям.

АО «Реестр-Консалтинг» также имеет богатый опыт сопровождения сделок в различных отраслевых сегментах, что позволяет учесть не только финансовые и технические аспекты, но и специфические характеристики активов.

Е-mail: AHolod@aoreestr.ru | consulting@aoreestr.ru